大家好，我是沪上书童，作为网站上海自考网的编辑，我专注于学历教育资讯的分享。今天为大家带来的是关于上海自学考试投资学专业（专升本）（020304）理财学（08019）自学考试大纲的详细解读。作为一名已经成功上岸的自考本科毕业生，我对学历提升和专业知识的学习有着深刻的理解。在本文中，我将深入解析这门课程的内容，帮助正在备考的自学者们更好地理解理财学的核心概念、理论和方法，为他们的学习之路提供指导。

“理财学”课程是全国高等教育自学考试投资理财专业（独立本科段）的专业基础课程，是为了培养和检验考生掌握金融理财基本概念、基本理论和基本方法，并运用这些理论与方法分析和解决现实投资理财问题而设置的一门专业基础课程。

掌握和熟悉货币市场理财、资本市场理财、金融衍生品市场理财、其他理财市场理财、个人与家庭理财的主要工具与产品的基本概念、重要原理、风险种类、收益构成及影响风险收益的因素；理解资金时间价值的计算与衡量、主要金融理财工具与产品的价值评价与定价方法、包括投资组合理论和资本资产定价理论在内的金融理财技术理论的基本内容与分析方法；掌握主要金融理财工具与产品的运用、配置策略与技巧，从而培养学生在金融理财方面分析问题与解决问题的实际能力，提高金融理财的实务技能与综合素养。

本课程的先修课程是经济学和投资学。要求考生在掌握经济学基本原理、基本方法和基本观点的基础上，结合投资学所阐述的金融投资品种、金融市场以及投资分析方法，全面了解金融理财学的基本概念、基本原理、基本方法与主要观点，初步具备将金融理财学基本理论与方法与我国现实经济生活联系起来，运用相关理论分析指导投资理财活动，提高个人与家庭的金融理财能力，实现财富的保值增值。

准确理解金融理财的含义，掌握金融理财的分类方法，熟悉金融理财的内容，正确认识金融理财的作用和金融理财的一般过程，懂得树立科学、理性的金融理财理念的要求和内容，为金融理财后续知识的学习奠定基础。

理财活动的例子；理财的基本特征；理财的定义。

金融理财的定义；金融理财的分类标准；金融理财的具体类型。

（三）金融理财的产生与发展

货币市场的内涵；资本市场的内涵；金融衍生品市场的内涵。

金融理财财务知识；金融理财工具与产品的价值评价；金融理财工具与产品的组合分析。

（一）集聚、转化和转换资本

集聚、转化和转换资本的作用过程。

（二）形成合理的金融资产价格

形成合理的金融资产价格的作用过程。

（三）促进社会资源优化配置

促进社会资源优化配置的作用过程。

（四）促进金融市场体系的不断完善和工具与产品的不断创新

促进金融市场体系的不断完善和工具与产品创新的作用过程。

（五）提高居民财产性收入水平和生活品质

提高居民财产性收入水平和生活品质的作用过程。

第四节 金融理财的一般过程

（一）准确判断、识别和把握理财主体的风险收益偏好

（二）制定合理的财务预算与金融理财规划

（三）确定合适的理财工具与产品

（四）选择最优的具体理财策略

（五）展开理财工具与产品的价值评价

（六）构建理财工具与产品组合

第五节 树立科学、理性的金融理财理念

（一）金融理财具有时间过程的长期性

金融理财具有时间过程的长期性的内涵。

（二）树立风险意识、做最适合的交易

金融理财做最适合的交易包括的四个方面。

（三）坚持动态的价值评价和估值理念

动态的价值评价和估值的内涵。

（五）根据金融理财目标科学配置资产

（六）克服贪婪与恐惧的人性弱点

锚定效应；羊群效应；认知失调。

（十）科学、理性的金融理财理念

2、领会：理财的基本特征。

3、简单应用：基本的理财活动。

1、识记：金融理财的定义。

1、领会：（1）金融理财的分类标准；（2）金融理财的具体类型。

1、领会：金融理财的作用。

1、领会：（1）货币市场的内涵；（2）资本市场的内涵；（3）金融衍生品市场的内涵。

1、领会：（1）金融理财财务知识；（2）金融理财工具与产品的价值评价；（3）金融理财工具与产品的组合分析。

1、领会：金融理财策略的内涵。

1、领会：集聚、转化和转换资本的作用过程；形成合理的金融资产价格的作用过程，促进社会资源优化配置的作用过程；促进金融市场体系的不断完善和工具与产品创新的作用过程；提高居民财产性收入水平和生活品质的作用过程。

（九） 金融理财的一般过程

1、领会：准确判断、识别和把握理财主体的风险收益偏好；制定合理的财务预算与金融理财规划；确定合适的理财工具与产品；选择最优的具体理财策略；展开理财工具与产品的价值评价；构建理财工具与产品组合；理财绩效评价

（十）科学、理性的金融理财理念

1、领会：金融理财具有时间过程的长期性的内涵；金融理财做最适合的交易包括的四个方面；动态的价值评价和估值的内涵；价值投资的内涵；资产配置的内涵。

2、识记：锚定效应；羊群效应；认知失调。

通过本章的学习，要从理性与感性的角度理解、领会资金在扩大再生产及其循环周转过程中所产生的价值增值过程，明晰金融理财产品产生价值增值的根源。同时，理解衡量资金时间价值的相关方法，包括单利法、复利法、连续复利法，掌握计算资金时间价值的一些具体内容与计算方法，包括普通现值、终值，普通年金现值、终值等，为金融理财学习提供财务分析基础。

第一节 资金时间价值的含义

资金的时间价值是客观存在的经济范畴。

（二）衡量资金时间价值的尺度

利息和纯收益；利率和收益率。

第二节 资金时间价值的衡量

现值和终值的内涵；单利现值和终值的计算；复利现值和终值的计算；连续复利现值和终值的计算。

（二）年金终值和年金现值的计算

年金的内涵；普通年金终值的计算；偿债基金的计算；普通年金现值的计算；年资本回收额的计算；即付年金终值的计算；即付年金现值的计算；递延年金终值的计算；递延年金现值的计算；永续年金现值的计算。

（三）现值、终值之间的转换关系

等差和等比系列转换公式；复利系数之间的转换关系。

（二）衡量资金时间价值的尺度

（四）年金终值和年金现值的计算

（五）现值、终值之间的转换关系

1、领会：资金的时间价值是客观存在的经济范畴。

（二）衡量资金时间价值的尺度

1、识记：（1）利息和纯收益；（2）利率和收益率。

1、识记：现值和终值的内涵。

2、简单应用：（1）单利现值和终值的计算；（2）连续复利现值和终值的计算。

3、综合应用：（1）复利现值和终值的计算。

（四）年金终值和年金现值的计算

1、识记：（1）年金的内涵；（2）普通年金的概念；（3）即付年金的概念；（4）递延年金的概念；（5）永续年金的概念。

2、简单应用：（1）普通年金的计算；（2）即付年金的计算。

3、综合应用：（1）递延年金的计算；（2）永续年金的计算。

（五）现值、终值之间的转换关系

1、领会：等差和等比系列转换公式。

2、简单应用：复利系数之间的转换关系。

通过本章的学习，要熟悉货币市场理财的几种常见工具与产品，包括储蓄、人民币集合理财、信用卡理财、外汇理财及货币市场基金等，熟悉货币市场理财工具与产品的特点及基本类型，为制定货币市场理财规划及理财策略提供基础。

储蓄的概念；储蓄与理财的关系。

传统储蓄理财产品；储蓄类的新型理财产品。

（三）储蓄计划的制定与管理

储蓄计划的制定；储蓄计划的管理。

（一）人民币集合理财的含义

人民币集合理财的内涵；人民币集合理财产品的特点。

（二）人民币集合理财产品的基本类型

按收益不同分类；按交易类型分类按期限分类；按产品期次性分类；按投资类型；按期限类型。

（三）人民币集合理财产品的主要投资品种

货币型；债券型；股票型；信贷资产类；组合投资类；结构性。

信用卡的优点；信用卡的缺点。

（三）信用卡的免息期与循环信用计息方式

免息期的计算；循环信用利息的计算。

外币储蓄存款；外汇结构性存款；外汇挂钩类产品；外汇期权产品；外汇交易；人民币特种股票。

货币市场基金的含义；货币市场基金的特点。

货币市场基金的购买渠道；货币市场基金的开户；货币市场基金的认购、申购、赎回和转换。

日每万份基金净收益；7日年化收益率。

（四）货币市场基金的风险类型及控制指标

货币市场基金面临的主要风险；货币市场基金的风险控制指标。

（四）人民币集合理财的含义

（五）人民币集合理财产品的基本类型

（六）人民币集合理财产品的主要投资对象

（九）信用卡的免息期与循环信用计息方式

（十一）外汇理财的主要品种

（十二）货币市场基金的含义

（十三）货币市场基金的交易

（十四）货币市场基金的收益

1、领会：（1）储蓄的概念；（2）储蓄与理财的关系。

1、识记：传统储蓄理财产品的特点。

2、简单应用：储蓄类的新型理财产品的特点，包括浮动利率但收益封顶型结构性存款；与某一利率区间挂钩型结构性存款；与某一利率指标挂钩型结构性存款；收益递增型结构性存款。

2、简单应用：储蓄的风险。

（四）人民币集合理财的含义

1、识记：人民币集合理财的内涵。

2、领会：人民币集合理财产品的特点。

（五）人民币集合理财产品的基本类型

1、领会：（1）按收益或本金是否可以保全分类，分为保本与非保本产品；（2）按交易类型分类，分为开放式产品与封闭式产品。

（六）人民币集合理财产品的主要投资品种

1、领会：（1）货币型理财产品；（2）债券型理财产品；（3）股票类理财产品。

2、识记：（1）免息还款期；（2）最低还款额。

1、领会：（1）信用卡的优点；（2）信用卡的缺点。

（九）信用卡的免息期与循环信用计息方式

1、简单应用：（1）免息期的计算；（2）循环信用利息的计算。

（十一）外汇理财的主要品种

1、识记：外币储蓄存款的品种。

2、简单应用：（1）外汇结构性存款，不同分类标准的外汇结构性存款的特点；（2）外汇期权产品，两得宝的特点，期权宝的特点。

3、领会；外汇交易，外汇宝业务。

（十二）货币市场基金的含义

1、识记：货币市场基金的含义。

2、领会：货币市场基金的特点。

（十三）货币市场基金的交易

1、识记：货币市场基金的购买渠道。

2、领会：（1）货币市场基金的开户；（2）货币市场基金的认购、申购、赎回和转换。

（十四）货币市场基金的收益

1、简单应用：（1）日每万份基金净收益；（2）7日年化收益率。

股票、债券、证券投资基金是目前我国资本市场的主要理财工具与产品。通过本章的学习，要理解股票、债券、证券投资基金概念、性质、特征和类别，熟悉股票、债券、证券投资基金的发行和交易方式，掌握股票、债券、证券投资基金的风险与收益特性。

股票的含义；股票的性质；普通股与优先股；我国现有的股票种类。

股票的价格属性；股票的价格种类；影响股票市场价格的基本因素；股票价格指数。

股票市场的基本结构；股票发行与上市的条件；股票发行的方式；股票的流通市场；股票的暂停上市与终止上市。

股票收益的构成；股票收益率的计算；影响股票收益率的因素；股票投资风险的类型

债券的含义；债券的票面要素；债券的性质；债券的种类；债券的价格。

国债的发行与承销；金融债券的发行与承销；公司企业债券的发行与承销。

债券收益的构成；影响债券收益的因素；债券的收益率；债券投资的风险。

证券投资基金的含义；基金的特征；基金的种类。

基金的管理；基金的托管；基金的发行与承销；基金的交易；基金的运营。

（三）证券投资基金的收益与风险

基金的收益构成；基金收益的衡量；基金的风险。

（十）证券投资基金的收益与风险

2、识记：（1）股票的性质；（2）普通股与优先股的特点与区别；（3）我国现有的股票种类。

1、领会：（1）股票的价格属性；（2）股票的价格种类；（3）影响股票市场价格的基本因素。

2、简单应用：（1）除权除息价格的计算；（2）股票价格指数的计算。

1、识记：（1）股票发行与上市的条件；（2）股票的暂停上市与终止上市的条件。

2、领会：（1）股票市场的基本结构；（2）股票发行的方式；（3）股票的流通市场。

3、简单应用：（1）股票每股收益的计算。

1、领会：（1）股票收益的构成；（2）影响股票收益率的因素；（3）股票投资风险的类型。

2、简单应用：股票收益率的计算，包括股息收益率，持有其收益率。

1、识记：（1）债券的含义；（2）债券的票面要素；（3）债券的性质

2、领会：（1）债券的种类；（2）债券的价格。

1、识记：（1）国债的发行与承销，包括承销方式，销售价格的影响因素；（2）金融债券的发行与承销；（3）公司企业债券的发行与承销。

1、领会：（1）债券收益的构成；（2）影响债券收益的因素；（3）债券投资的风险。

2、综合应用：债券的收益率的计算。

1、识记：（1）证券投资基金的含义；（2）基金的特征。

2、领会：（1）不同分类标准基金的种类；（2）开放式基金与封闭式基金的区别。

1、领会：（1）基金的管理；（2）基金的托管；（3）基金的发行与承销；（4）基金的交易；（5）基金的运营。

（十）证券投资基金的收益与风险

1、领会：（1）基金的收益构成；（2）基金的风险。

2、简单应用：基金收益的衡量。

金融期货、金融期权、信用交易、可转换公司债券是衍生金融工具与产品市场的主要内容。通过本章的学习，要理解金融期货、金融期权、信用交易、可转换公司债券的概念、性质、特征和类别，掌握金融期货、金融期权、信用交易、可转换公司债券的功能、交易特点与方式。

金融期货的含义；金融期货合约的要素；金融期货交易的基本特征；金融期货的功能。

保证金制度；当日无负债结算制度；涨跌停板制度；持仓限额制度；大户报告制度；交割制度；强行平仓制度；风险准备金制度；信息披露制度。

金融期货价格的构成；金融期货价格与现货价格的关系；影响金融期货价格的主要因素。

（四）金融期货交易的基本方式

买进金融期货合约；卖出金融期货合约。

外汇期货的含义；外汇期货交易。

利率期货的含义；利率期货交易。

股票指数期货的含义；股指期货的交易。

看涨期权、看跌期权；美式期权、欧式期权；现货期权、期货期权。

（三）金融期权与金融期货的区别

期权合约的标准化；保证金制度；对冲与履约；部位限制。

（五）金融期权的价格（期权费）

金融期权价格的构成；影响金融期权价格的主要因素。

股票期权的含义；股票期权交易的收益特点。

信用交易的涵义；融资融券交易。

买空初始保证金率；实际保证金率；需补充保证金的临界价格。

卖空初始保证金率；实际保证金率；需补充保证金的临界价格。

（一）可转换公司债券的内涵

可转换公司债券的含义；可转换公司债券的特征；可转换公司债券对发行公司和投资者的主要优势；可转换公司债券的类别。

（二）可转换公司债券的要素

面值；基准股票及币种；票面利率；期限；转换价格与转换比率；赎回条款；回售条款；转股价格调整条款；强制性转股条款。

（三）可转换公司债券的价值

可转换公司债券的价值构成；可转换公司债券的价值曲线；影响可转换公司债券价值的因素

（四）可转换公司债券的收益与风险

可转换公司债券的收益；可转换公司债券的风险

（四）金融期货交易的基本方式

（十）金融期权与金融期货的区别

（十二）金融期权的价格（期权费）

（十九）可转换公司债券的内涵

（二十）可转换公司债券的要素

（二十一）可转换公司债券的价值

（二十二）可转换公司债券的收益与风险

1、识记：金融期货的含义。

2、领会：（1）金融期货合约的要素；（2）金融期货交易的基本特征；（3）金融期货的功能。

1、领会：（1）保证金制度；（2）当日无负债结算制度；（3）涨跌停板制度；（4）持仓限额制度；（5）大户报告制度；（6）交割制度；（7）强行平仓制度；（8）风险准备金制度；（9）信息披露制度。

1、领会：影响金融期货价格的主要因素。

2、简单应用：（1）金融期货价格的构成；（2）金融期货价格与现货价格的关系。

（四）金融期货交易的基本方式

1、简单应用：（1）买进金融期货合约；（2）卖出金融期货合约。

1、领会：（1）外汇期货的含义；（2）外汇期货交易。

1、领会：利率期货的含义；（2）利率期货交易。

1、领会：（1）股票指数期货的含义；（2）股指期货的交易。

1、领会：金融期权的含义。

1、识记：美式期权、欧式期权；现货期权、期货期权。

2、简单应用：看涨期权、看跌期权的特点。

（十）金融期权与金融期货的区别

1、领会：金融期权与金融期货的区别

1、领会：（1）期权合约的标准化；（2）保证金制度；（3）对冲与履约；（4）部位限制。

（十二）金融期权的价格（期权费）

1、领会：（1）金融期权价格的构成；（2）影响金融期权价格的主要因素。

1、识记：（1）股票期权的含义；（2）股票期权交易的收益特点。

1、识记：货币期权的含义。

1、识记：利率期权的含义。

1、识记：（1）信用交易的涵义；（2）融资融券交易。

1、综合应用：（1）买空初始保证金率；（2）实际保证金率；（3）需补充保证金的临界价格。

1、综合应用：（1）卖空初始保证金率；（2）实际保证金率；（3）需补充保证金的临界价格。

（十九）可转换公司债券的内涵

1、识记：（1）可转换公司债券的含义；（2）可转换公司债券的特征。

2、领会：（1）可转换公司债券对发行公司和投资者的主要优势；（2）可转换公司债券的类别。

（二十）可转换公司债券的要素

1、领会：（1）面值；（2）基准股票及币种；（3）票面利率；（4）期限；（5）赎回条款；（6）回售条款；（7）转股价格调整条款；（8）强制性转股条款。

2、简单应用：转换价格与转换比率.

（二十一）可转换公司债券的价值

1、领会：（1）可转换公司债券的价值构成；（2）可转换公司债券的价值曲线；（3）影响可转换公司债券价值的因素

（二十二）可转换公司债券的收益与风险

1、领会：（1）可转换公司债券的收益；（2）可转换公司债券的风险。

房地产投资与居住规划、教育与培训规划、保险理财、个人税收筹划、退休规划等五个领域是个人与家庭理财的基本内容。通过本章的学习，要掌握这五个领域的工具与产品的特点，熟悉这五种理财工具与产品的理财步骤及分析方法，为制定个人与家庭理财策略提供基础。

第二节 房地产投资与居住规划

（一）房地产投资的基本内涵

个人房地产投资的基本方式；个人房地产金融投资的方式；理财的定义。

住房购买的总支付；购房预算规划；金融理财的具体类型。

住房贷款方式；住房贷款的还贷方式。

自身的教育规划；子女的教育规划。

子女教育规划的基本原则；子女教育规划的基本步骤。

教育培训选择的影响因素；教育培训的成本和收益。

教育储蓄；基金定投；教育年金保险；教育助学贷款。

保险的含义；保险理财的含义。

转移风险的原则；遵循保障第一原则；量力而行的原则；分析个人需求的原则；综合投保原则。

（四）生涯阶段与保险理财的需求分析

生涯各阶段的特点；生涯各阶段的保险理财需求。

确定保险标的；选定保险产品；确定保险金额；明确保险期限。

税收筹划的含义；税收筹划的基本特点；税收筹划与避税的区别。

个人所得税的含义；应税所得的内涵；税率的含义；个人财产、所得及行为可以享受减免税优惠的基本条款

充分利用税收优惠政策；缩小计税依据；选择合适的扣除时机；递延纳税时间。

（一）退休及退休规划的含义

退休的含义；退休规划的含义。

社会保障体系；年金保险；个人为退休准备的资金。

经济发展周期方面的风险；职业生涯规划的风险；额外支出风险；实际寿命比退休计划设定的期限长的风险；投资风险。

（五）制定退休规划的基本原则

退休规划的总原则是：本金安全，适度收益，抵御生活费增长和通货膨胀。

（一）房地产投资的基本内涵

（十一）生涯阶段与保险理财的需求分析

（十三）个人税收的基本内容

（十四）退休及退休规划的含义

（十五）退休收入的来源分析

（一）房地产投资的基本内涵

1、识记：（1）个人房地产投资的基本方式；（2）个人房地产金融投资的方式。

1、简单应用：（1）住房购买的总支付；（2）购房预算规划。

2、综合应用：住房贷款的还贷方式。

1、识记：（1）自身的教育规划；（2）子女的教育规划。

1、识记：（1）子女教育规划的基本原则；（2）子女教育规划的基本步骤。

1、领会：（1）教育培训选择的影响因素；（2）教育培训的成本和收益。

1、识记：（1）教育储蓄；（2）基金定投；（3）教育年金保险；（4）教育助学贷款。

1、识记：（1）保险的含义；（2）保险理财的含义。

1、领会：（1）人身保险的各类保险理财产品；（2）财产保险的各类保险理财产品。

1、识记：转移风险的原则；遵循保障第一原则；量力而行的原则；分析个人需求的原则；综合投保原则。

（十一）生涯阶段与保险理财的需求分析

1、领会：（1）生涯各阶段的特点；（2）生涯各阶段的保险理财需求。

1、识记：（1）税收筹划的含义；（2）税收筹划的基本特点。

2、领会：税收筹划与避税的区别。

（十三）个人税收的基本内容

1、识记：个人所得税的含义。

2、领会：（1）应税所得的内涵；（2）税率的含义；（3）个人财产、所得及行为可以享受减免税优惠的基本条款.

（十四）退休及退休规划的含义

1、识记：（1）退休的含义；（2）退休规划的含义。

（十五）退休收入的来源分析

1、领会：（1）社会保障体系；（2）年金保险；（3）个人为退休准备的资金。

1、领会：经济发展周期方面的风险；职业生涯规划的风险；额外支出风险；实际寿命比退休计划设定的期限长的风险；投资风险。

1、简单应用：退休规划流程的含义。

黄金、艺术品和邮币卡等其他理财市场的理财工具与产品是货币市场、资本市场、衍生品市场理财工具与产品的重要补充。通过本章的学习，要掌握黄金、艺术品和邮币卡等其他理财市场的理财工具与产品的基本特点，了解此类理财工具与产品的具体类型、投资的基本途径及其风险收益特征。

黄金的属性；黄金的重量计量方法；黄金的成色。

世界五大黄金交易市场分别为伦敦、纽约、芝加哥、苏黎世和香港。

黄金投资的品种；黄金投资的特点；影响世界黄金价格的主要因素。

艺术品价值的难以量度性；艺术品价值的稀缺性；艺术品价值的无限增值性。

（二）艺术品投资的基本类型

根据艺术品门类不同，可以分为书画艺术品、陶瓷艺术品、古典家具、铜镜、古籍善本、玉器等；根据艺术品属性不同，可以分为民间日常用品、陈设品和非实用品、奢侈品、艺术作品、国家荣誉和民族感情的寄托品。

（三）艺术品投资的主要风险

宏观经济形势的风险；赝品风险；价格风险；品相风险；买卖风险；保管风险。

小型张；小全张；小版张；邮资信封和邮资明信片。

收集未使用过的新票；收集信销票；收集使用过的旧邮票；收集特殊形式的邮票；收集冷门邮票；收集系列邮票首套。

人民币的种类；人民币收藏的技巧。

（五）艺术品投资的基本类型

（六）艺术品投资的主要风险

1、识记：（1）黄金的属性；（2）黄金的重量计量方法；（3）黄金的成色。

1、识记：世界五大黄金交易市场分别为伦敦、纽约、芝加哥、苏黎世和香港。

1、领会：（1）黄金投资的品种；（2）黄金投资的特点；（3）影响世界黄金价格的主要因素。

1、领会：（1）艺术品价值的难以量度性；（2）艺术品价值的稀缺性；（3）艺术品价值的无限增值性。

（五）艺术品投资的基本类型

1、领会：（1）根据艺术品门类不同，可以分为书画艺术品、陶瓷艺术品、古典家具、铜镜、古籍善本、玉器等；（2）根据艺术品属性不同，可以分为民间日常用品、陈设品和非实用品、奢侈品、艺术作品、国家荣誉和民族感情的寄托品。

（六）艺术品投资的主要风险

1、领会：宏观经济形势的风险；赝品风险；价格风险；品相风险；买卖风险；保管风险。

1、识记：小型张；小全张；小版张；邮资信封和邮资明信片。

1、领会：收集未使用过的新票；收集信销票；收集使用过的旧邮票；收集特殊形式的邮票；收集冷门邮票；收集系列邮票首套。

1、领会：（1）人民币的种类；（2）人民币收藏的技巧。

通过本章的学习，要理解货币市场、资本市场、金融衍生品市场理财工具与产品价值评价的特性和价值变动特点，了解影响货币市场、资本市场、金融衍生品市场理财工具与产品价值的因素，掌握并能正确运用货币市场、资本市场、金融衍生品市场理财工具与产品价值评价的方法。

第一节 金融理财工具与产品价值评价的特性

（一）金融理财工具与产品的价值的含义。

金融理财工具与产品的价值的含义。

（二）金融理财工具与产品的价值原理

金融理财工具与产品的价值原理；折现率的影响。

（三）金融理财工具与产品价值评价的局限性

金融理财工具与产品价值评价的局限性。

第二节 货币市场理财工具与产品的价值评价

（一）固定收益类货币市场理财工具与产品的价值评价

固定收益类货币市场理财工具与产品的价值评价公式。

（二）变动收益类货币市场理财工具与产品的价值评价

变动收益类货币市场理财工具与产品的价值评价的理解。

第三节 资本市场理财工具与产品的价值评价

股票价值评价的复杂性及特殊性；零增长模型；不变增长模型；利润再投资模型；有限期持股的股价评估方法；市盈率（P/E）评价模型；市净率(P/BV)评价模型。

债券估值的理论根据；债券估值的一般模型；债券估值的具体模型；债券的收益率曲线；债券的收益率曲线的解释；债券久期的含义。

（三）证券投资基金的价值评价

基金价格决定的基础；基金发行价格与交易价格；基金价格形成机理。

（一）金融理财工具与产品的价值的含义。

（二）金融理财工具与产品的价值原理

（三）金融理财工具与产品价值评价的局限性

（四）固定收益类货币市场理财工具与产品的价值评价

（五）变动收益类货币市场理财工具与产品的价值评价

（八）证券投资基金的价值评价

（一）金融理财工具与产品的价值的含义。

1、领会：金融理财工具与产品的价值的含义。

（二）金融理财工具与产品的价值原理

1、领会：（1）金融理财工具与产品的价值原理；（2）折现率的影响。

（三）金融理财工具与产品价值评价的局限性

1、领会：金融理财工具与产品价值评价的局限性。

（四）固定收益类货币市场理财工具与产品的价值评价

1、领会：固定收益类货币市场理财工具与产品的价值评价公式。

（五）变动收益类货币市场理财工具与产品的价值评价

1、领会：变动收益类货币市场理财工具与产品的价值评价的理解。

1、领会：股票价值评价的复杂性及特殊性。

2、综合应用：（1）零增长模型；（2）不变增长模型；（3）利润再投资模型；（4）有限期持股的股价评估方法；（5）市盈率（P/E）评价模型；（6）市净率(P/BV)评价模型。

1、领会：（1）债券估值的理论根据；（2）债券的收益率曲线的解释；（3）债券久期的含义。

2、综合应用：（1）债券估值的一般模型；（2）债券估值的具体模型；（3）债券的收益率曲线。

（八）证券投资基金的价值评价

1、领会：（1）基金价格决定的基础；（2）基金发行价格与交易价格；（3）基金价格形成机理。

投资组合理论、资本资产定价模型、套利定价理论与指数模型是现代金融理财技术理论的基本内容。通过本章的学习，要掌握投资组合理论、资本资产定价模型、套利定价理论与指数模型的基本意义，了解在一系列可行的资产组合中决定最佳风险收益机会并选择出最好的资产组合的方法。

（一）资产与资产组合的预期收益与风险的衡量

资产组合的收益；资产组合的预期收益；单一资产投资风险的衡量；资产之间的关联性；资产组合风险的衡量。

两种资产组合的可行域；多种资产组合的可行域；有效边缘；效用无差异曲线；最优资产组合。

（一）资本资产定价模型的假定条件

资本资产定价模型的假定条件。

（二）资本资产定价模型的基本内容

市场组合；资本市场线；资本资产定价模型；证券市场线；证券特征线。

（一）为什么要提出指数模型

（二）利用单指数模型构建最优风险资产投资组合

（一）多因素模型的特征与意义

（三）单因素套利组合的构建

（四）多因素套利组合的构建

多因素套利定价模型；套利组合的构建。

（一）资产与资产组合的预期收益与风险的衡量

（三）资本资产定价模型的假定条件

（四）资本资产定价模型的基本内容

（一）资产与资产组合的预期收益与风险的衡量

1、简单应用：（1）资产组合的收益；（2）资产组合的预期收益；（3）单一资产投资风险的衡量；（4）资产之间的关联性；（5）资产组合风险的衡量。

1、简单应用：（1）两种资产组合的可行域；（2）多种资产组合的可行域；（3）最优资产组合。

2、领会：（1）有效边缘；（2）效用无差异曲线。

（三）资本资产定价模型的假定条件

1、领会：资本资产定价模型的假定条件。

（四）资本资产定价模型的基本内容

1、简单应用：（1）市场组合；（2）资本市场线；（3）资本资产定价模型；（4）证券市场线；（5）证券特征线。

1、领会：套利和市场均衡的关系。

1、简单应用：单因素套利定价模型。

2、综合应用：套利组合的构建。

1、简单应用：多因素套利定价模型。

2、综合应用：套利组合的构建。

金融理财策略是金融理财学的重要内容。通过本章的学习，要熟悉货币市场、资本市场、金融衍生品市场、个人与家庭理财和其他理财市场的理财工具与产品的使用方法，掌握货币市场、资本市场、金融衍生品市场、个人与家庭理财和其他理财市场的理财和投资的操作基本策略。

自动转存法；阶梯存储法；利滚利存储法。

（二）人民币理财产品理财策略

产品期限；收益率比较；投资限制条款比较。

（五）货币市场基金投资策略

申购货币市场基金的安全性和流动性问题。

股票投资的分析方法；股市实战的操作策略。

免疫资产；追随收益率曲线法；债券替换法；或然免疫法。

（三）证券投资基金投资策略

收益率的评估和收入构成的评估；夏普业绩指数法；特雷诺业绩指数法；詹森业绩指数法。

第三节 金融衍生品市场理财策略

投机者的类型；投机原则；金融期货多头投机；金融期货空头投机；买进套利与卖出套利；跨期套利；跨品种套利；跨市套利；套期保值的原理；套期保值的操作原则；套期保值的应用。

标的资产与金融期权的组合。

第四节 其他理财市场理财策略

黄金投资分析方法；黄金投资的技巧。

邮票投资理财策略；纪念币收藏的技巧；卡片收藏的技巧。

第五节 个人与家庭理财策略

（一）个人与家庭理财策略的内涵

个人与家庭理财策略的内涵。

（二）基于个人与家庭生命周期的理财策略

人与家庭生命周期的理财需求；生命周期不同阶段的财富净值变化；不同生命周期的理财策略。

（三）基于家庭财务预算与分析的理财策略

家庭资产负债表；家庭损益表；基于家庭预算表形式的理财策略。

（四）基于家庭资产四维配置组合投资的理财策略

项目配置；时间配置；货币配置；区域配置。 

（二）人民币理财产品理财策略

（五）货币市场基金投资策略

（八）证券投资基金投资策略

（十四）个人与家庭理财策略的内涵

（十五）基于个人与家庭生命周期的理财策略

（十六）基于家庭财务预算与分析的理财策略

（十七）基于家庭资产四维配置组合投资的理财策略

1、领会：（1）自动转存法；（2）阶梯存储法；（3）利滚利存储法。

（二）人民币理财产品理财策略

1、领会：（1）产品期限；（2）收益率比较；（3）投资限制条款比较。

1、领会：信用卡理财基本策略。

1、领会：外汇理财基本方式。

（五）货币市场基金投资策略

1、领会：申购货币市场基金的安全性和流动性问题。

1、领会：（1）股票投资的分析方法；（2）股市实战的操作策略。

1、领会：（1）追随收益率曲线法；（2）债券替换法；（3）或然免疫法。

（八）证券投资基金投资策略

1、简单应用：（1）收益率的评估和收入构成的评估；（2）夏普业绩指数法；（3）特雷诺业绩指数法；（4）詹森业绩指数法。

1、领会：（1）投机者的类型；（2）投机原则；（3）套期保值的原理；（4）套期保值的操作原则。

2、简单应用：（1）金融期货多头投机；（2）金融期货空头投机；（3）买进套利与卖出套利；（4）跨期套利；（5）跨品种套利；（6）跨市套利；（7）套期保值的应用。

1、领会：标的资产与金融期权的组合。

1、领会：（1）黄金投资分析方法；（2）黄金投资的技巧。

1、领会：艺术品理财策略。

1、领会：（1）邮票投资理财策略；（2）纪念币收藏的技巧；（3）卡片收藏的技巧。

（十四）个人与家庭理财策略的内涵

1、领会：个人与家庭理财策略的内涵。

（十五）基于个人与家庭生命周期的理财策略

1、领会：（1）人与家庭生命周期的理财需求；（2）生命周期不同阶段的财富净值变化；（3）不同生命周期的理财策略。

（十六）基于家庭财务预算与分析的理财策略

1、领会：（1）家庭资产负债表；（2）家庭损益表；（3）基于家庭预算表形式的理财策略。

（十七）基于家庭资产四维配置组合投资的理财策略

1、领会：（1）项目配置；（2）时间配置；（3）货币配置；（4）区域配置。

金融理财产品的合理设计和有效开发是金融产品成功营销的基础，而制作科学、合理的金融理财规划对成功营销金融理财产品有着重要作用。通过本章的学习，要掌握金融理财产品设计开发的基本技巧和方法，理解和把握金融理财产品的构成要素，了解和掌握金融理财产品营销的渠道和方法，懂得制作金融理财规划的程序和方法。

第一节 金融理财产品的设计和开发

无形性；不可分割性；多样性；叠加性；容易模仿性；季节性。

（二）优质金融理财产品的特征

适应客户现实需求；完善的组合和系统性；品牌忠诚度；很难被模仿复制。

（三）设计、开发理财产品的方法

使金融经营服务机构的产品基本策略

（四）开发、设计金融理财产品的过程

完整周期或者过程包括八个阶段

（五）设计、开发金融理财产品需要注意的主要问题

确保金融理财产品设计、开发的成功，要必须注意的五个问题

基础资产、运作框架、准入额度、期限结构、子产品的设计、收益计价、定价、销售渠道、差异性条款。

第二节 金融理财产品的营销

（一）金融理财产品营销渠道的种类

（二）金融经营服务机构直接营销渠道

直接营销渠道的含义、优点、缺点、分支机构的设置。

（三）金融经营服务机构间接营销渠道

（四）营销渠道的选择与组合

（五）现代客户导向的营销渠道

第三节 金融理财规划的制作

（一）家庭基本信息的收集与整理

家庭成员基本信息、客户及家庭理财观念习惯分析和评价、家庭收入支出情况、财务比率分析、财务状况预测和评价。

（二）识别风险属性与风险收益偏好

意义、影响风险承受能力的因素、影响风险收益偏好的因素、问卷调查。

含义、了解方法、如何实现目标。

（四）选择、确定投资工具与理财产品配置

确定可靠假设前提、选择确定投资工具与理财产品配置要注意的理念、具体要求。

（五)投资工具与理财产品配置动态调整

（六）撰写提供金融理财规划报告

（二）优秀金融理财产品的特征

（三）设计、开发金融理财产品需要注意的主要问题

（五）金融理财产品营销渠道策略的种类

（六）金融经营服务机构直接营销渠道

（七）金融经营服务机构间接营销渠道

（八）营销渠道的选择与组合

（九）现代客户导向的营销渠道

（十）家庭基本信息的收集、整理与分析

（十一）识别风险属性与风险收益偏好

（十三）选择确定投资工具与理财产品配置

（十四）投资工具与理财产品配置动态调整

（十五）撰写提供金融理财规划报告

2、领会：金融理财产品具有的特性。

（二）优秀金融理财产品的特征

1、领会：优秀金融理财产品的特征。

（三）设计、开发金融理财产品需要注意的主要问题

1、领会：设计、开发金融理财产品需要注意的主要问题，要处理好的五个问题。

1、领会：金融理财产品所包含的要素。

（五）金融理财产品营销渠道策略的种类

1、识记：金融理财产品营销渠道。

2、领会：金融理财产品的四个营销渠道策略。

（六）金融经营服务机构直接营销渠道

2、领会：（1）直接营销渠道的优缺点；（2）金融经营服务机构分支机构的设置。

（七）金融经营服务机构间接营销渠道

2、领会：（1）间接营销渠道的优点；（2）间接营销渠道的细分。

（八）营销渠道的选择与组合

1、识记：营销渠道选择的影响因素。

2、简单应用：营销渠道的组合。

（九）现代客户导向的营销渠道

1、领会：（1）客户导向的营销渠道；（2）创新模式。

（十）家庭基本信息的收集、整理与分析

1、领会：家庭基本信息的收集、整理与分析。

（十一）识别风险属性与风险收益偏好

1、领会：影响风险承受能力的因素。

2、领会：客户如何实现理财目标。

（十三）选择确定投资工具与理财产品配置

1、领会：（1）确定可靠的假设前提；（2）选择确定投资工具与理财产品配置要注意的理念；（3）投资工具与理财产品配置的具体要求。

（十四）投资工具与理财产品配置动态调整

1、领会：投资工具与理财产品配置动态调整。

（十五）撰写、提供金融理财规划报告

1、领会：撰写、提供金融理财规划报告。

1、关于考试大纲与教材的关系

考试大纲以纲要的形式规定了理财学课程的基本内容，是进行学习和考核的依据；教材是考试大纲所规定课程内容的具体化和系统论述，便于自学应考者自学、理解和掌握。考试大纲和教材在内容上基本一致。

（1）本课程要求应考者掌握的知识点都作为考核内容。

（2）关于考试大纲四个能力层次的说明

识记：要求应考者能知道本课程中有关的名词、概念、原理和知识的含义，并能正确认识和表述。

领会：要求在识记的基础上，能全面把握本课程中的基本概念、基本原理、基本公式等内容，并能加以区别和联系，同时有能正确表述。

简单应用：要求在领会的基础上，能应用本课程中基本知识、基本原理、基本方法中的少量知识分析和解决简单理论问题或应用问题。

综合应用：要求在简单应用的基础上，能运用学过的各个知识点，综合分析和解决比较复杂的问题。

《金融理财学》（第二版），艾正家主编，复旦大学出版社，2013年7月版。

1．在全面系统学习的基础上，掌握金融理财学的基本概念、基本理论、基本方法。本课程内容涉及范围广泛。作为金融理财学体系中的每个部分，各章之间相互独立又相互联系。自学应考者应首先全面系统地学习各章内容，记忆应当识记的基本概念和观点，深入理解基本理论，较为熟练地掌握金融理财学基本方法的内涵；其次，弄清楚各章内容之间的内在联系和逻辑关系，注重融会贯通；再次，在全面系统学习的基础上掌握重点，有目的地深入学习重点章节的内容。但切忌在没有全面学习教材的情况下孤立地去抓重点。

2．将学习金融理财学理论与应用金融理财学中的方法结合起来。本课程的内容既有理论又有方法，自学应考者应在掌握基础知识与基本理论的同时掌握金融理财学中的基本方法，并学会正确运用这些方法去分析和解决有关问题。

3．注重理论联系实际，结合我国社会主义市场经济的理论和实践进行学习。金融理财学中的许多理论与方法是发达市场的成熟经验，具有很强的应用性。自学应考者在学习中应将这些内容与我国现实经济生活联系起来，进行相关分析，从而最终将知识转化为能力，提高自己的分析与解决问题的能力。

1．社会助学者应根据本大纲规定的考试内容和考核目标，认真钻研指定的教材，明确本课程与其他课程不同的特点和学习要求，对自学应考者进行切实有效的辅导，引导他们防止自学中的各种不良偏向，把握社会助学的正确导向。

2．要正确处理好基础知识与应用能力之间的关系，努力引导自学应考者将识记、领会同应用联系起来，将基础知识和理论转化为应用能力，在全面辅导的基础上，着重培养和提高自学应考者分析和解决问题的能力。

3．要正确处理重点和一般的关系。课程内容有重点与一般之分，但考试内容是全面的，而且重点与一般是相互联系的，不是截然分开的。社会助学者应指导自学应考者全面系统地学习教材，掌握全部考试内容和考核知识点，在此基础上再突出重点。总之，要将重点学习与兼顾一般结合起来，切勿孤立地抓重点，把自学应考者引向猜题押宝的歧途。

五、关于命题考试的若干规定

1．本课程的命题考试，应根据本大纲规定的考试内容来确定考试范围和考核要求，不要任意扩大或缩小考试范围，提高或降低考核要求。考试命题要覆盖到各章，并适当突出重点章节，体现本课程的内容重点。

2．试卷对能力层次的要求应结构合理。对不同能力层次要求的试题分数比例，一般为：识记占20%，领会占30%，简单应用占30%，综合应用占20%。

3．试题要合理安排难易结构，试题难易程度可分为易、较易、较难、难四个等级。每份试卷中，不同难易度试题的分数比例一般为：易占20%；较易占30%；较难占30%；难占20%。在不同能力层次中都会存在不同难度的问题，切勿混淆。

4．本课程考试试卷采用的题型：单项选择题、多项选择题、名词解释题、计算题、简答题、论述题等。各种题型的具体形式参见本大纲附录。

5．本课程的考试时间为150分钟。

6．本课程的考试形式为：闭卷（笔试）。

7．考试使用工具：钢笔或圆珠笔、简单计算器或财务计算器。

1.根据金融理财内含的不同，金融理财可以分为（　　  ）。

2.金融期货交易的主要交割方式为（　　  ）。

C、实物交割加现金交割的混合交割

1.货币市场常见的理财工具与产品有（　　  ）。

2.以市盈率法确定股票发行价格时需预测每股收益。预测每股收益的方法有（　　  ）。

1.简述封闭式基金与开放式基金的区别。

1.小王购买一套商品房的总计付款是100万元，其首付40%，剩余的申请银行商业贷款，若银行的商业贷款年利率为6%，贷款年限是20年，每月偿还，根据等额本金还款法，小王在第一个月、第二个月的还款额分别是多少？

感谢各位读者对上海自考网的支持，本文对理财学自学考试大纲的解读希望能为您的学习之路提供帮助。理财学作为投资理财专业的基础课程，其重要性不言而喻。希望每一位读者都能通过认真学习，掌握金融理财的基本理论和方法，为个人的财务规划和投资决策打下坚实的基础。祝大家学习进步，前程似锦！我是沪上书童，我们下期再见。